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这个收益率，你最先想到什么？我最先想到的是小她365天产品，预期回报就是8.3%。

那么我现在告诉你，有一个账户，基本每个人都有，而且每个人都拿到了这个收益率，你是不是惊呆了？这个账户就是养老保险个人账户。看到论坛不少财蜜才讨论缴存了多少年社保，我就顺便去查了一下社保对账单，发现过去两年的养老保险个人账户利息收入惊人，之后就查了一下新闻，然后被一个数据吓呆了，2016年2017年社保养老保险个人账户的记账利率高达8%！这个数据吓呆你了吗？我是惊呆了，我们买理财，买基金，最后竟然是社保胜出！

有图有真相，上年结转五万多，当年利息五千多



是时候给大家来个社保的科普了。

1）社保中的这两笔钱，属于你，而且是有利息收的。

社保是我们常说的五险，“一金”指公积金，其实不属于社保内容，本篇主要讲社保。我们看一下社保险种和缴存比例：



上图比例以北京为例，各地区比例略有差异。企业为员工缴存的是五险，个人需要缴存的是其中的三险，其中养老保险和医疗保险，是有个人账户的。就是说，这两笔钱是肯定属于你的，不管何时可以取出，都是属于你，而且，是有利息的！

利息怎么算？

养老保险个人账户——《社会保险法》规定，养老保险个人账户记账利率不得低于银行定期存款利率，免征利息税。记账利率，就是养老保险个人账户的利息收入咯。2015年以前的养老保险个人账户利率，一般是同期银行存款利率。然而2016年开始有了变化，新的规定是“记账利率应主要考虑职工工资增长和基金平衡状况等因素研究确定，并通过合理的系数进行调整，每年由国家统一公布”。而2017年公布的记账利率高达8.31%！2018年是8.29%！惊呆了有没有？！同期银行理财的利率大概在5%，三年期银行定期存款利率是2.75%。

医疗保险个人账户——这个账户的利率比较低，按银行活期利率计息，不过依然是很划算的，因为和养老不同，医疗保险个人账户有两个来源，分别是个人缴存+部分单位缴存。以北京为例，每个月个人缴存2%的医保+0.8%单位缴存的医保划入个人账户，就是说如果缴存基数是10000，那么每个月划入个人医保账户就有2%个人缴存+0.8%单位缴存=2.8%=280元，而且单位缴存部分划入的比例随着年纪增加而增加，35周岁以上划入个人账户的就是2%个人缴存+1.4%单位缴存=3.4%了。缴纳的钱返给你，还多赠送一部分单位缴纳的，又能报销医疗支出。还有比社保的医保更加划算的保险吗？北京医保的钱可以取现金，存在账户里虽然有活期利息，但是不划算啊，尽早取出。这里有一份攻略。https://www.talicai.com/post/472516

2）养老保险个人账户余额怎么变化的？有意义吗？

必须有意义啊。天朝现在的退休金制度是社会统筹与个人账户相结合。

退休金计算公式=基础养老金+个人账户养老金

基础养老金=〔退休时本市上年度在岗职工月平均工资×(1+本人平均工资指数)〕÷2×本人全部缴费年限(工龄)×1%

个人账户养老金=个人账户累计储存额÷计发月数（网上可查询每个年龄段对应的计发月数）

换言之，影响退休金高低的三大因素是：个人账户余额、缴存年限、退休城市社平工资。这三个越高，退休金就越高。所以，个人账户余额当然也是很关键的。

那么这个余额是怎么变化的？

每一年，我们都可以查到社保对账单，个人账户计入的资金包括三部分：

A、上年结转：即上一年的本息合计金额

B、当年缴存：即当年养老保险个人缴存部分，一般是基数的8%

C、本年利息：通常是上一年本息合计*记账利率+当年缴存*活期利率。

当年本息合计=养老保险个人账户余额=A+B+C

所以，如果每年的记账利率达到8%的话，

那么效果是很惊人的，每9年账户余额就翻一倍，每年缴存还源源不断计入。整体来说，对缴存职工当然是有利的；另一方面，对养老金运营机构是非常有压力的，只期待国运越来越好，真正给大家造福。

3白话，交社保到底划不划算？

必须划算！

利好一：合理减税。

社保个人缴存部分，是在税前扣除的，举个例子，每个月社保个人缴存2000元，你的工资个税税率20%，那么社保那部分就直接节省了20%的个税。换言之，这两千如果你不交，那么到手也不过1600而已。你要说，我们公司本来就避税……但这个能有多长久呢？天朝虽然现在有空子可钻，以后可未必，而且，我们必然是往越合规的公司跳的。此外，叠加一线城市个税的附加因素（积分落户，买房，摇号等），就拿北京来说，个税缴纳金额是办理工作居住证的重要参考因素，而工作居住证俗称绿卡，持有人有效期内拥有等同本市户口上学和买房等权益。所以，既然多缴社保可以合理减税，又有这么多附加价值，何乐而不为。

利好二：强制储蓄。

坚持工作，以后退休有保障。这个前提当然是建立在坚持缴纳社保的基础上。每个月攒工资的8%到养老保险账户，尽管可能是不够我们退休时的花销，但社保依然是最划算的养老保险。叠加第一部分的高记账利率，至少，不用担心通货膨胀了。可能对于一部分人来说，养老保险的收益是比不上他自己理财的收益，但对大部分人来说，这样的强制储蓄手段，还是可以解决许多社会矛盾。这是为什么社保是要求职工强制缴纳的。许多商业养老保险，其实也是强制储蓄的一种，算下来的收益率肯定不会到8%。

总结下来就是：

你能做到30年如一日每个月攒钱吗？如果不能，请缴纳社保。

即使攒钱多年如我，我也不敢保证以后30年每个月都存一笔钱，所以我会坚持缴纳社保。

还有一些问题：

1、不交社保，公司的缴纳部分给我更划算好吗？

看了第一个图就知道，公司每个月给你发一万的工资，实际上公司要付掉将近1.4万的现金支出，多的将近40%，都是给社保统筹账户做贡献，这部分钱现在不属于你，将来也未必属于你。所以就有人觉得这部分钱发给我多好啊。就问一句，这个可能吗？社保是强制缴纳的，对职工和企业都是一样的。合规的企业不会这么做，被举报了会面临处罚，不合规的公司可能会做一部分，但对职工本身，是短视。所以，这个问题就不要想了。划不划算应该考虑个人缴存部分给自己带来的最终回报。看了这么高的利率，是不是完胜市面上n多理财产品？

2、怎么样让退休金更高一些？

三个因素，高社平工资+长缴存年限+高个人账户余额。

缴存年限和账户余额很好理解，就是缴存年限长，缴纳基数高（个人工资高），那么这两项就不会低。不过高社会平均工资就不太好理解了，这里说的是办理退休城市的社会平均工资，我们重点说一下这个。

前提规律是，城市越大社平工资一般越高。怎么样才能做到呢？本地户籍的就不用说了哈，本地户籍本地缴纳社保，以后肯定在本地办理退休。就说外地户籍，例如北漂沪漂等，户口不在当地，怎样才能满足在当地办理退休的条件。

几种情况：

情况一：外地户籍北京工作，一直在北京缴存社保满15年一直到退——在北京退休。

情况二：外地户籍多个城市工作，累计缴纳15年，其中在北京缴存满10年，且退休时保险关系在北京——在北京退休

情况三：外地户籍多个城市工作，累计缴纳15年，没有一个城市缴纳满10年——回户籍所在地退休

情况四：先在北京缴纳满10年，之后去天津工作缴纳10年，最后又去上海工作缴纳7年直到退休——在后一个缴纳满10年的城市即在天津退休

所以，换城市很潇洒，这些因素也可以顺便考虑哦。

举个例子算一下不同城市退休的退休金差异安

小A，女，缴纳社保35年，25岁工作60岁退休，缴纳基数10000元，退休时个人账户累计余额336000（利息没算）

如果在北京退休：

退休金=基础养老金+个人账户养老金

基础养老金=〔退休时本市上年度在岗职工月平均工资×(1+本人平均工资指数)〕÷2×本人全部缴费年限(工龄)×1%=（2017年北京社平工资￥8467*（1+本人平均工资指数10000/8467））/ 2*35年*1%=￥3230

个人账户养老金=个人账户累计储存额÷计发月数=336000/139=￥2417

计发月数是全国统一的，目前退休年龄60岁、55岁和50岁计发月数分别为139、170和195个月

所以小A在北京办理退休，退休后每个月退休金为￥3230+￥2417=￥5647

如果在另一个城市呢，例如她一直在河北工作35年到退休，缴纳基数依然是10000元。

河北2017年社平工资4367（数据来自网络）

基础养老金=（￥4367*（1+10000/4367））/ 2*35年*1%=￥2292

个人养老金=￥2417不变

同样工资水平不同退休城市，河北退休金为￥2292+￥2417=￥4709，比在北京退休减少约20%。

附一个小提醒：

关注自己的社保状态——去当地社保官网注册查询你的社保对账单和每年利息，这笔钱真的不少，收益还惊人，不要忘了哦。

此外，可以看出不考虑通胀，退休后的收入只有正常工资的50%左右，要保持退休前的生活水准，还是有很大压力的，所以，建议大家除了正常缴纳社保，也要额外储蓄，为更好的退休生活做准备！