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系列文开播一个月，专栏关注人数突破400！基本每篇文的点赞和收藏都过百！再次感谢大家关注，后续我和吸管会兢兢业业持续更新哈。这篇我们进入到家庭理财第三张表——现金流量表。

 

班门弄斧抖个小包袱——为什么企业的现金流量表很重要？为什么除了看资产负债表和损益表，我们还要看现金流呢？答案是，前两张表是企业的面子，现金流则是企业的里子。面子一般都是很好看的，但里子可就不一定啦。打个不一定合适但是易懂的例子，如果企业有利润，却没有现金流，那说明，很可能，利润，是做出来的。懂了咩？

 

回到家庭现金流，小家确实还是和企业不一样，面子里子我们自己知道就好啦。但是又不能不提现金流，因为这个会影响你的资金计划。如果结余很好，但是没有现金流，往往说明资金规划有问题，换言之，什么时候用多少钱没有计划好。导致的结果可能是两个方面，一方面是短期消费计划被压制，钱到位的时候撒开花，消费无节制；另一方面是总是没钱可攒，没钱可用。现金流多重要我们知道了，如何避免当然更重要。那么，我们如何来规划家庭现金流呢？

 

三步走——

 

第一步：确定你是否真的有结余（经营活动现金流）

企业的现金流一般来自于三个方面，一个是经营活动产生的现金流，这个就是企业财报里面我们所说的利润了；第二个是融资产生的现金流；第三个是投资产生的现金流。每一方面都存在流入现金和流出现金，两者差额，就是现金流（也叫FCF=Free Cash Flow）。我们小家不用做的这么复杂。但有几个点是可以参考的。例如：

经营活动现金流：当期工资奖金收入（流入现金）-当期家庭支出（流出现金）=当期结余（现金流）

如果结余是负数，那么为了把现金流转负为正，可以考虑：

投资所得：当期理财收入（流入现金）

融资所得：借呗信用卡等（流入现金）

……

哈哈，怎么样，是不是觉得企业财务也就那么回事~~~

建议呢，以年为单位进行结余初步预测。大致有几个方向：

最理想——理财收入覆盖支出，传说中的初步财务自由

最常见——工资奖金收入完全覆盖支出，并有结余

最糟心——上面两个还不够支出，想办法筹钱把这阶段熬过去

第一步的结论，其实是对我们综合财务状况进行一个方向判断，得出的结论也是对“利润创造能力”的一个提示，虽然算是现金流规划的第一步，但确实是一个综合性的一步，下面两步才是短期资金规划的一个实际操作。

第二步：小工具辅助你进行短期资金规划

之前写现金流预测的时候分享过这个表格，其实无比简单。这次花了几分钟加了一个宏，大家试用一下怎么样。加了宏所以文件一定要保存为.xlsm的格式哦，并且在打开的第一时间启用宏。

然后就可以做短期资金规划啦。根据资金发生日期，输入到表格里，之后把鼠标放在“当期结余”下面那个单元格，然后点击右侧“一键计算”

某个时间段的现金流预测就出来了

还有可能是这样的

一些小tips：

1）表格随做随清，以当前日期为起点，不要太频繁，一个月做一次足够

2）建议以3-6个月作为一个区间进行预测比较有参考价值，太短没必要，太长容易不准确

3）记录比较大额的收入和支出即可，太琐碎的不建议放

第三步：根据当期结余预测数值进行资金规划

预测之后，我们就可以根据当期结余的数据进行资金规划了，一般有几个方向：

1）可以看到何时有足够的钱用来投资且不影响之后的现金流，第一时间把钱攒起来

2）可以看到何时资金短缺，那么这个时候可以将该笔支出时间错后，或者寻找其他资金补充

3）通过观察几个月资金预测，更加具备全局观，更全面掌握小家财务状况

做资金规划的时候，走一张现金流量预测，非常方便快捷。

怎么样，你学到了吗？

小工具链接：

链接：https://pan.baidu.com/s/176GVfM1e-rO74Ikv6jNyGg 

提取码：soop 

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下一期预告——不可不知道的财务公式~~敬请期待