这是和@金元宝 一起更新的记账专题最后一篇，也是记账中很关键的一步。



记账是为了更好的生活和财务状态服务的，有个理财师说过“如果记账不是为了让自己拥有更多财富、让家人生活更富足，那为什么还要记账”。账本分析，大概是让记账本身从记录本身，到探讨如何拥有更多财富和过更加富足的生活，架起的一个桥。

宝总第六篇提到了家庭账本的几大板块，和分析挂钩起来，大概可以理出来3个分析方向——支出帐，收入帐和资产帐。

1，支出帐的分析 - 了解你的消费习惯并分析优化空间

支出帐的分析，应该是大家最熟悉的分析方向。对于支出帐的分析，目的是了解消费习惯和分析优化空间。有以下几个技巧：

1）多做同比不做环比——年支出比较

同比是指用今年的数据对比上一年同期，环比是这个月对比上个月。对于家庭支出帐，每个月之前的支出会因为花费不同产生很大的区别，因此，同比要比环比更加有意义一点。例如今年上半年的支出和去年上半年做对比。

2）对同一个账本科目进行同比分析——各科目支出比较

例如用今年的菜金支出对比上一年的菜金支出。账本科目设置很神奇，设置级别不同，分析角度就不同。例如某财蜜觉得她家饮食方面的支出奇高，她怎样可以了解具体都花在了哪些，之后我建议她细分一下饮食的账本科目，分成：菜金、水果零食、外出就餐、工作餐。她记录一段时间之后，就可以饮食部分，她主要花在哪里了。

这两个分析技巧，可以大致得出浮动的部分是哪里，以及可以优化的空间。

3）用饼图分析每个支出构成——了解消费构成

excel里或者记账app都会生成用于分析的饼图，会很直观显示消费构成。需要注意的是，不要分类过细，例如我们可以有二十几个账本科目，但分析构成的时候可以只看大类的构成，大类最好不超过10种。例如我家的支出构成分析，我一般只会分这9大类：



需要注意的是，支出帐，我们首先要记录正确，然后设置有效恰当的账本科目，每年进行微调，然后再去分析支出帐。

2，收入帐的分析 - 了解收入结构和趋势

收入帐的分析这篇不会说太多，因为收入帐，尤其是工薪阶层的收入账本结构一般会很简单。只要按照第四篇的技巧去维护好收入帐，那么在分析的时候去看以下两个方向就够了：

1）看全年收入帐的结构

当然就是看主动收入和被动收入所占的比例了。被动收入所占比例自然是越高越好。前提是正确分类。例如不要把兼职收入、羊毛收入计入被动收入。否则会引起被动收入比例虚高。举例子：

小丽是薅羊毛达人，每年主动收入5万，羊毛收入3万，兼职收入4万，理财收入1万，年支出5万。如果她把羊毛收入和兼职收入划入被动收入，那么她的收入构成会是这样：



乍一看，小丽已经实现了财务自由，因为被动收入足够支付支出。但实际上并不是，只能说她的副业收入大于主业收入，有资本炒主业老板鱿鱼，但并没有实现财务自由。正确的收入结构是：



得出正确的收入结构，怎样优化结构就是我们下一步努力的方向。

2）看收入趋势

这个趋势同样多看同比少看环比，按收入分类按年对比。例如一个典型的收入趋势分析图会是这样



对于收入帐的分析，图表其实都是浮云，正确的分类和可靠的数据才是一切的基础。

3，资产帐的分析 - 了解资产分布和变化方向

资产帐的分析会更加间接，就做一个横向分析和纵向分析就可以了。还记得之前分享给大家分享过的资产负债表。简化一点的资产帐，可以只记录其中的现金资产项目，也就是宝总的帖子里提到的现金价值变动，并跟进这些数据的变化。自住房，投资房，房贷等，太过特殊，会让账面数字看起来特别庞大，导致变化都非常小不利于分析，例如一个一线有两套房的工薪阶层，房屋净资产有上千万，而每年结余可能是20-40万，如果全部放在一起分析统计，每年这些结余放到整体资产，才2%-4%的变动而已，看起来很不起眼。所以，效率为上，我们可以只看现金价值变动的部分。分析方向也是两个：

1）横向分析——了解资产分布：

现金资产在各个不同产品的分布比例，举个例子，可能是这样的：



这个分析，可以每月，或者每季度做一次，有必要再进行微调

2）纵向分析——了解资产变化趋势

这里，我们就可以多看环比，少看同比啦~~因为我们肯定希望每个月的现金资产环比上个月是有所增长的，如果是负增长，那应该是某个月入不敷出，举例：



频率同样不用太高，每月一次足以。

===============

好啦，账本分析的方向和技巧就是这些了。再说一点别的，关于“记账不是目的，而是为了让生活更加富足”，不少人记账会越记越气馁，因为资产越来越少，然后花的越来越多，生活也没有更加富足的样子。我想，这些情况遇到的问题，应该都是，没有让欲望没有和财富状态相匹配。许多人也会落入另一个误区，觉得消费是攒钱的天敌，省下来才是攒的，一味的克制消费只想攒钱。那么这里，我想有一个新的说法，“让你的财富和你的欲望和平共处”。这句话有两层含义：

一方面是消费层次匹配财富状态

另一方面是消费和财富，共同发展

所以，和平共处，一方面我们不做和当前财富状态不匹配的超前消费，另一方面，当财富有所增长，消费也一起增长，有比例的增长，二者互相激励，相辅相成。而记账，是二者之间计算和分析的方法。

所以呢，继续记账，让消费和财富和平共处，实现更加富足的人生。