众所周知，目前我国银行面临的主要风险有信用风险、国家风险、市场风险、利率风险、流动性风险、操作性风险、法律风险、声誉风险、监管风险、战略风险等等。

　　那么，何为严重的信用风险?简单地说就是指由于信用活动中存在的不确定性而导致银行遭受损失的可能性，确切地说，是所有因客户违约而引起的风险。比如资产业务中借款人无法偿还债务引起的资产质量恶化;负债业务中的存款人大量提取现款形成挤兑等等。

　　虽然监管部门对接管包头银行的原因说得比较笼统，但若做深入详细的剖析，应该主要存在三方面原因：一是可能信贷内控失灵，导致巨额信贷投放失误，或者存在高管重大信贷不正当利益输送行为，使得大量贷款形成呆账而无法收回，从而影响包商银行的资金来源与资金运用的平衡，也就是说由于大量信贷呆坏账发生，导致资金无法收回，要应付外部债务比如兑付存款都存在一定困难，严重影响到了包商银行的后期经营，从而引发资金流动性风险，使后续经营难以为继。

　　二是可能存在对外投资项目失误等问题，引起资金运用的困难，使得正常经营难以正常维持。比如或者前期因金融市场乱象，出现了大量资金流向房地产、楼市、股市，或者参与其他资金空转套利项目的投资出现了问题，或者购买大量企业债券因企业大面积违约而导致资金收不回，这些都有可能恶化包商银行的整体资产负债表，使得经营出现了暂时性困难。

　　三是理财新规发布，加上清理影子银行，将非标业务并表等等原因，使得前景的一些违规业务不断收缩，尤其是非标业务并表有可能引发资产负债的进一步萎缩，加上理财新规对理财产品行为的规范约束，在很大程度制约了包商银行的业务开展，使得资金信用方面出现了一定的危机。

　　总之，包商银行被接管值得所有地方股份制商业银行思考，也值得监管部门的思考，如何防范地方股份制商业银行业务规模的过度扩张确保合理资产负债规模，如何避免机构盲区跨区域设置，如何建立更加严密有效、防控有力的信贷内控机制及科学的经营风险预警机制，是亟需解决的重大金融课题。

　　唯有将这些问题解决好了，未来地方股份制商业银行的风险才能得到有效遏制，避免再有类似包商银行被接管的金融事件发生，确保我国金融业稳健运行。